前面系列我们已经用最直白方式读解了资产负债表和利润表股票账户配资，今天我们来聊一聊第三张财务报表——现金流量表（钱到账了吗？）
把现金流量表想象成你“个人钱包”的年度流水账，只看真金白银的进出，不管“赚了多少”的虚账！用最直白的“钱进钱出”逻辑拆解：
利润表说“我赚了!”，现金流量表说“钱到账了吗?”现金为王！没进兜的钱都是纸！
现金流量表 = 三大类钱袋子的流动
就像你钱包的钱有三种来路和去路：
第一类：经营活动现金流（主业挣的钱）→ “血汗钱进兜了吗？”
公司正儿八经做生意（卖东西、提供服务）带来的现金流入和流出。(做生意收到多少现金？付出去多少现金？)
1、现金流入（+）：
客户付的货款到账（扫码到账、现金收款）
银行存款利息到账（存款生的零钱到账）
2、现金流出（-）：
付给供应商的原料款（扫码进货、现金结款）
发给员工的工资（员工领走的钱）
交给政府的税（税务局划走的钱）
3、净额 = 流入 - 流出
净额＞0（正数）：生意真挣钱！心脏在造血。
净额＜0（负数）：生意在失血！卖货没收回钱，赔本赚吆喝！
血泪教训：如果利润表说“今年赚了100万”，但经营活动现金流-20万，说明100万全是欠条（客户赊账）！钱还没收到，白忙乎！
第二类：投资活动现金流（买卖家当的钱）→ “升级装备还是变卖家产？”
公司买/卖长期资产或者对外投资带来的现金流入和流出。(买/卖厂房设备、投资/撤资花了多少现金？赚了多少现金？)
1、现金流入（+）：
卖旧设备回血（二手奶茶机卖了5000元）
卖掉子公司股份（转让隔壁面包店股权）
收到投资分红（股票分红到银行卡）
2、现金流出（-）：
买新设备花钱（新购咖啡机花3万）
收购其他公司（买下对手炸鸡店）
买理财产品（存10万定期）
3、净额 = 流入 - 流出
净额＜0（负数）：扩张期正常！花钱买未来。
净额＞0（正数）：变卖家产回血！可能缺钱或衰退！
健康读解：负数不一定是坏事！花钱买设备，开分店，未来赚更多！正数要警惕！如果靠靠卖设备回血，可能生意不行了！
第三类：筹资活动现金流（借钱/还钱/找股东的钱）→ “靠输血续命还是回报金主？”
公司找钱（借钱、找股东要钱）或者还钱（还债、给股东分红）带来的现金流入和流出。(借了多少钱？还了多少钱？股东又投了钱吗？分红了多少？)
1、现金流入（+）：
银行贷款到账（借到10万）
股东打钱入股（朋友投资5万）
2、现金流出（-）：
还银行贷款本金（咬牙还了8万）
给股东分红（发红包2万）
回购公司股票（花钱买回自家股票）
3、净额 = 流入 - 流出
净额＞0（正数）：靠借钱/融资活着。
净额＜0（负数）：还债或分红，说明真有钱！
致命信号：若长期 经营现金流为负+筹资现金流为正，靠借钱补窟窿，靠输血活着，长期非常危险！（像打工赚1万却贷款买10万包包）
终极算账：今年钱包鼓了还是瘪了？
现金净增额 = 经营现金流 + 投资现金流 + 筹资现金流
净增额＞0，说明今年钱变多了！
净增额＜0，说明今年钱变少了！
期末现金 = 期初现金 + 现金净增加额
期初现金：这段时间开始的时候有多少现金。
期末现金：这段时间结束的时候有多少现金。这个数必须等于资产负债表上那个时间点的“货币资金”！
现金净增加额：这段时间钱袋子总共鼓了/瘪了多少？
最直白总结现金流量表：
钱！钱！钱！只看真金白银的流动。不管账面上赚了多少（利润表），关键是看做生意（经营活动）有没有真收到钱？公司是在扩张（投资花钱）还是收缩（卖资产收钱）？是靠借钱/融资活着（筹资流入），还是在努力还债/回报股东（筹资流出）？现金流是公司的命脉，再赚钱的公司没现金也会倒闭！
现金流量表最应该关注什么：
经营现金流长期为负
生意本身不赚钱，靠输血苟活着！
现金不够还短期债
货币资金＜流动负债 → 可能猝死！
靠卖资产维持经营
投资现金流为正，经营现金流为负 → 败家模式
借钱还利息都困难
筹资流入全是新债，流出全是还旧债 → 庞式骗局！
一句话记住现金流量表：
经营现金流是心脏（必须跳动）！
投资现金流是肌肉（花钱长身体）！
筹资现金流是输血（急救才用）！
利润表说你有钱，现金流量表证明钱真的在兜里！
现金流像血液：经营是心脏供血，投资是血管扩张，筹资是外部输血。
读报表的终极目标：
资产负债表 → 企业现在健康吗？
利润表 → 赚钱能力行不行？
现金流量表 → 能活多久？
利润是面子，现金流是里子，资产质量是底子。三张表合在一起股票账户配资，才能看穿企业是“真土豪”还是“假繁荣”！
本站仅提供存储服务，所有内容均由用户发布，如发现有害或侵权内容，请点击举报。中航资本提示：文章来自网络，不代表本站观点。
- 上一篇：股票账户配资 浦发银行深圳分行举办养老金融系列活动
- 下一篇：没有了
相关文章
热点资讯
